商業(yè)養(yǎng)老保險要為“老有所養(yǎng)”提供有力支撐
——專訪保監(jiān)會副主席黃洪

新華社北京7月4日電(記者譚謨曉)國務院辦公廳近日印發(fā)《關(guān)于加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險的若干意見》，這是一份完善社會養(yǎng)老保障體系，發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險助力“老有所養(yǎng)”作用的重要文件。保監(jiān)會副主席黃洪4日接受新華社記者專訪，詳細解讀了這份意見。

養(yǎng)老保障體系的重要組成部分

意見指出，商業(yè)養(yǎng)老保險是商業(yè)保險機構(gòu)提供的，以養(yǎng)老風險保障、養(yǎng)老資金管理等為主要內(nèi)容的保險產(chǎn)品和服務，是養(yǎng)老保障體系的重要組成部分。

黃洪說，從國際上看，在養(yǎng)老保障體系建設(shè)上一般采取政府、企業(yè)、個人三方共擔養(yǎng)老責任的體系，也就是業(yè)內(nèi)常說的“三支柱”體系。第一支柱是基本養(yǎng)老保險，由政府發(fā)起并承擔責任，第二支柱是企業(yè)年金，一般由企業(yè)發(fā)起，企業(yè)和個人共同繳費，第三支柱是個人自愿建立的完全積累制養(yǎng)老金計劃，商業(yè)養(yǎng)老保險是重要組成部分。

他表示，在我國養(yǎng)老“三支柱”體系中，基本養(yǎng)老保險“全覆蓋、?；?rdquo;的目標基本實現(xiàn)，但二、三支柱發(fā)展相對滯后，尤其是商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品和服務供給不足，覆蓋面很小，難以滿足公眾養(yǎng)老保障需求。

商業(yè)保險機構(gòu)有哪些用武之地？黃洪認為，商業(yè)保險機構(gòu)要發(fā)展安全性高、保障性強、滿足長期或終身領(lǐng)取要求的商業(yè)養(yǎng)老年金保險，并提供企業(yè)(職業(yè))年金計劃等產(chǎn)品和服務，有序參與基本養(yǎng)老保險基金和全國社會保障基金投資運營。監(jiān)管部門將引導發(fā)展老年人意外傷害、長期護理、住房反向抵押等商業(yè)養(yǎng)老保險，逐步建立長期照護、康養(yǎng)結(jié)合、醫(yī)養(yǎng)結(jié)合等養(yǎng)老服務保障體系。

他說，在健全多層次養(yǎng)老保障體系方面，商業(yè)養(yǎng)老保險要發(fā)揮生力軍作用。

稅延養(yǎng)老保險試點準備工作基本就緒

個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險，是指允許購買商業(yè)養(yǎng)老保險的投保人在個稅前列支保費，等到將來領(lǐng)取保險金時再繳納個稅，這是一種通過降低投保人當期稅務負擔的稅收優(yōu)惠。

這一稅收優(yōu)惠業(yè)內(nèi)呼吁多年。意見提出，落實好國家支持現(xiàn)代保險服務業(yè)和養(yǎng)老服務業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策，對商業(yè)保險機構(gòu)一年期以上人身保險保費收入免征增值稅。2017年年底前啟動個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點。

對于業(yè)內(nèi)關(guān)注的產(chǎn)品設(shè)計問題，黃洪表示，要堅持“收益保證、長期鎖定、終身領(lǐng)取、互助共濟”的設(shè)計原則，產(chǎn)品要透明、可選擇，老百姓投保繳費、產(chǎn)品收益、保險公司收費等信息可隨時查詢，防止銷售誤導。

“保險業(yè)已經(jīng)基本做好了稅延養(yǎng)老保險試點的準備工作。”黃洪說，在監(jiān)管規(guī)制方面，已經(jīng)有了一個初步的框架；在示范條款方面，有了一個初步的示范條款；在信息技術(shù)保障方面，中國保險信息技術(shù)管理有限責任公司開發(fā)了稅延養(yǎng)老保險試點的信息系統(tǒng)。

他說，一旦試點政策出臺，保險業(yè)能夠比較有效地銜接政策落地實施。

確保資金營運安全

意見明確，推進商業(yè)養(yǎng)老保險資金安全穩(wěn)健運營。堅持風險可控、商業(yè)可持續(xù)原則，發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險資金長期投資優(yōu)勢，穩(wěn)步有序參與國家重大戰(zhàn)略建設(shè)實施，參與重大項目和民生工程建設(shè)，促進商業(yè)養(yǎng)老保險資金與資本市場協(xié)調(diào)發(fā)展，審慎開展境外投資業(yè)務。

作為老百姓的“養(yǎng)老錢”，商業(yè)養(yǎng)老保險繳費和領(lǐng)取時間跨度比較長，如何確保資金營運安全，并實現(xiàn)保值增值？

“我們將從強化資質(zhì)管理入手，設(shè)定較高準入門檻。”黃洪說，保險機構(gòu)要經(jīng)營商業(yè)養(yǎng)老保險，首先要看精算技術(shù)和人才儲備符不符合要求，投資能力、風險管控能力、償付能力，以及股東可持續(xù)增資能力等也尤其重要，保監(jiān)會將綜合評估，確保資質(zhì)過硬。

資質(zhì)是敲門磚，進入到商業(yè)養(yǎng)老保險市場的保險機構(gòu)，無論產(chǎn)品開發(fā)還是資金運用，都不能突破市場規(guī)則，監(jiān)管制度建設(shè)必不可少。

黃洪說，要把握商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品準公共產(chǎn)品的特征，確保商業(yè)養(yǎng)老保險資金穩(wěn)健運營，逐步形成一套有別于普通保險資金運用的規(guī)章制度。保監(jiān)會將力爭在保險法修訂中體現(xiàn)商業(yè)養(yǎng)老保險資金安全穩(wěn)健運營的要求，同時完善現(xiàn)行保險資金運用規(guī)則，逐步建立商業(yè)養(yǎng)老保險資金運用監(jiān)管評價指標體系。

他表示，商業(yè)養(yǎng)老保險資金運用應該追求的是風險相對較低，回報比較穩(wěn)健的投資項目和投資渠道，不宜進入競爭性行業(yè)。保監(jiān)會將細化商業(yè)養(yǎng)老保險資金重點投資領(lǐng)域的業(yè)務規(guī)則，協(xié)調(diào)制定投資支持政策，完善風險保障機制，為商業(yè)養(yǎng)老保險資金服務國家戰(zhàn)略、投資重大項目、支持民生工程建設(shè)提供綠色通道和優(yōu)先支持。

他說，要把措施落到實處，讓保險業(yè)為保障和改善民生提供有力支撐。